自考“金融法”第四章筆記

自考“金融法”第四章筆記

                                           第四章　其他金融機構管理法律制度

　　第一節(jié)　城市信用合作社與城市合作銀行

　　1.城市信用合作社的特點

　　城市信用社的社員以其出資額為限對城市信用社承擔責任，城市信用社以其全部資產對城市信用社的債務承擔責任。城市信用社實行民主管理、一人一票原則，社員擁有平等的表決權、選舉權和被選舉權。城市信用社遵循自主經營、自負盈虧、互利互助、自我約束、自我積累的原則展開各項業(yè)務活動。

　　2.合作制和股份制的產權組織形式的不同

　　1）入股方式不同；

　　2）經營目標不同；

　　3）管理方式不同；

　　4）分配方式不同；

　　3.設立城市信用社的條件：

　　有50個以上的社員，其中企業(yè)法人社員不少于10個；

　　有符合本辦法規(guī)定的注冊資本最低限額；

　　有符合本辦法規(guī)定的章程；

　　有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的理事長、主任及其他高級管理人員；

　　有健全的組織機構和管理制度；

　　有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。

　　城市信用社的注冊資本最低限額為100萬人民幣，由社員實際繳納的股金總額構成。中國人民銀行各地分行根據當?shù)亟洕l(fā)展狀況可以調整注冊資本的最低限額，但不得少于100萬元的限制。

　　4.城市信用社的設立程序

　　設立城市信用社需經過籌建和開業(yè)兩個階段。

　　籌建階段，申請籌建城市信用社的發(fā)起人不得少于20人，其中企業(yè)法人不于5人。發(fā)起人認購的股金額不得低于城市信用社股金總額的40%，其余的股金應該由城市居民、個體工商戶和企業(yè)法人認購。

　　自中國人民銀行批準籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業(yè)條件的，發(fā)起人的籌建工作應當終止，且自終止之日起6個月內不得再次提出籌建申請。

　　開業(yè)階段，城市信用社的股金總額募足，并經中國人民銀行認可的驗資機構出具驗資證明后，發(fā)起人應在30日內召開創(chuàng)立大會。創(chuàng)立大會由發(fā)起人和其他繳納股金者組成。

　　5.城市信用社設立的限制：

　　不得設立分社、儲蓄所、代辦所等分支機構

　　6.城市信用社社員條件：具備法定條件，并向城市信用社繳納股金的個人、個體工商戶或企業(yè)法人。

　　城市信用社成立后應向社員簽發(fā)社員證書。社員分為個人社員、個體工商社員和法人社員。

　　一家城市信用社的社員不得同時成為其他城市信用社的社員。國家公務員和金融機構的工作人員不得成為信用社的社員。

　　7.社員股權

　　1）入股方式

　　2）入股限額

　　3）社員股權的轉讓：

　　8.社員權利：

　　管理權（包括選舉權、被選舉權和表決權）；

　　知情權（社員有權查閱社員大會的會議記錄和城市信用社財務會計報告；

　　分配權（社員按照出資比例領取紅利，城市信用社新增注冊資本時，社員可以優(yōu)先認購股金；

　　優(yōu)先權（社員有權優(yōu)先獲得城市信用社的貸款服務

　　9.城市信用社的風險管理

　　城市信用社吸收的非社員存款不得超過存款余額的40%；吸收單個非社員儲戶的儲蓄存款不得超過15萬元。城市信用社貸款在同等條件下，應優(yōu)先滿足社員的資金需要。城市信用社對同一貸款人發(fā)放的貸款余額不得超過50萬。對非社員的貸款余額不得超過信用社余額的40%

　　除此之外，還有一些其他的風險管理手段：城市信用社必須按規(guī)定繳納存款準備金和留足備付金；城市信用社實行資產負債比例管理和資產風險管理制度等。

　　第二節(jié)　農村信用合作社

　　1.設立農村信用合作社的條件

　　社員不少于500人；注冊資本金一般不少于100萬元人民幣；

　　有符合銀監(jiān)會規(guī)定的章程；

　　以發(fā)起方式設立且發(fā)起人不少于500人；

　　注冊資本最低限額為100萬元人民幣，且為實繳資本；

　　有符合任職資格條件的理事和高級管理人員；

　　主任和副主任的人數(shù)不少于2名；

　　80％以上的從業(yè)人員有1年以上金融工作的經歷或具有金融及相關專業(yè)中專以上的學歷；

　　有健全的組織機構和管理制度；

　　有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。

　　農村信用社可根據業(yè)務需要下設分社、儲蓄所，由農村信用社統(tǒng)一核算。分社、儲蓄所不具備法人資格，在農村信用社授權范圍內依法、合理開展業(yè)務，其民事責任由農村信用社承擔。

　　2.農村信用社的股權設置

　　1）入股方式：所有社員必須用貨幣資金入股，而不得以債權、實物資產、有價證券等折價入股

　　2）入股限額：單個社員的最高持股比例不得超過該農村信用社股本金額總額的2%

　　3）社員股權的轉讓：社員持有的股本金，經向本社辦理登記手續(xù)后可以轉讓

　　4）退股：農村信用社社員，經本社理事會同意后，可以退股。年底財務決算之前退股的，不支付當年股息紅利。

　　第三節(jié)　其他金融機構

　　1.信托投資公司

　　1）為了實現(xiàn)一定的目的，把自己的財產或資金委托給他人代為管理或經營，這種法律行為是信托

　　2）信托法律關系

　　信托法律關系的參加者通常有三方當事人，

　　一是信托人，或稱委托人。信托人可以是自然人或法人，指的是把自己的財產以信托的方式，委托給受托人經營的人。

　　二是受托人，或稱被信托人，指接受信托財產，并按約定的信托合同對信托財產進行經營的人。受托人可以是自然人或法人。

　　三是受益人，指信托人指定的接受信托財產在經營中產生的利益的人。受益人通常是第三人，也可以是信托人自己。

　　3）受托人的權利義務

　　受托人有占有信托財產、經營管理信托財產的權利，受托人有從信托人處取得信托報酬的權利

　　受托人必須按信托合同對受托事務進行善意的管理，像管理自己的事務一樣管理信托事務；受托人不能以任何理由，把信托財產變?yōu)樽约旱墓逃胸敭a；收托者因自己的原因，管理不當，致使信托事務遭受損失，或違反信托合同處理信托財產時，受托人應在信托人、信托人的繼承人或受益人的要求之下，支付補償金；信托關系結束時，受托人應將信托財產交換信托人或受益人。

　　2.金融租賃公司

　　1）特點

　　融資與融物相結合。承擔者在租賃設備的同時解決了購置設備的資金；

　　所有權與使用權分離。在租期內，設備的使用權歸承租人，設備的所有權仍歸出租者。但是，承租者在租期內有責任對設備進行維修和保養(yǎng)，租賃期滿還有續(xù)租、留購、退換等選擇

　　以租金形式分期歸還本息。承租者先以較少的投資取得設備使用權，同時，可以用創(chuàng)造的價值支付租金，并可以獲取相當?shù)氖找?，對承租者有利；而出租者除可收取墊付的設備價款和相應的利息外，又可以獲得一筆勞務費，所以出租者也有利可圖

　　此外，租賃還是擴大產品銷售的好形式。

　　2）金融租賃的形式

　　我國金融租賃有三種形式：

　　自營租賃。

　　回租租賃。

　　轉租賃。

　　3.融資租賃合同：指出租人根據承租人對租賃物的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物，并租給承租人使用，承擔人按約定貨幣支付租金，在租賃期滿時，按約定的辦法取得租賃物所有權的協(xié)議。